冲销凭证：为了更正错误凭证所产生的错账而制作的凭证，与错误凭证的借贷科目、余额相同，但余额为负值。 冲销凭证步骤：
1、打开“填制凭证”的界面，在下月第一张凭证的界面点击“制单”-“插入凭证”菜单，随便填制一张凭证，后续删除该凭证可以制造断号。
2、在新生成的1号凭证界面点击“制单”-“作废”，后点击“制单”-“整理凭证”，不要整理凭证断号。
3、依次点击“总账”-“设置”-“选项”菜单，勾选凭证编号方式为“手工编号”。
4、打开“填制凭证”的界面，点击“制单”-“冲销凭证”菜单，输入需要冲销的凭证信息，点击确定之后会生成一张冲销凭证，修改凭证号为0001。 拓展资料： 举例 首先,发票未到,但此项业务已在当月发生,根据权责发生制必须在当月反映,所以先对其估价. 借:原材料 50000 贷:应付账款 50000 下月收到发票时,有了正确的价格,应将原先估价用红字冲销,(实际上是用负数登记,抵消掉原来的估价) 借:原材料 50000 贷:应付账款 50000(数字均用红字登记) 这一步骤实际上可用一相反的蓝字分录代替. 即:借: 应付账款: 50000 贷:原材料: 50000 然后根据收到的发票编制分录: 借:原材料: 50000 应交税金-应交增值税-进项税:8500 （即50000*0.17 ） 贷:应付账款: 58500 冲销
请按下列步骤操作：
1、单击【账务处理】→【凭证查询】，打开【会计分录序时簿】窗口；
2、单击选中已过账的错误凭证，然后单击菜单【编辑】→【冲销】；
3、弹出冲销凭证，分录与原凭证相同，金额红字显示，单击【保存】→【关闭】即可。
冲销凭证方法
1.用红字冲销法
2.用差额更正法
记账凭证又称记账凭单，是会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。它是登记账簿的直接依据。
财务红字冲销法又称红字调整法，即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。
红字冲销凭证的红字是指在冲销时与原凭证相反的方向所产生的贷方或借方金额。录入时需要根据冲销原因确定红字金额，并根据借贷方向进行正确的录入。
具体操作时，应按照贷方金额先录入红字贷方，然后再录入借方金额的红字借方。
同时，应注意将红字金额与原凭证的金额相对应，并在凭证上明确注明红字冲销的原因和依据。最后，应及时核对凭证的录入信息，确保凭证的准确性和完整性。
要冲销F44凭证，需要在会计账簿中找到与该凭证相关的相反方向的凭证记录，并在凭证上进行相反的操作。
例如，如果F44凭证是一笔支出，那么需要找到一笔相反方向的收入凭证，将其金额相应地调整，然后在该收入凭证上做出冲销记录。
在做出冲销记录时，需要在凭证上注明原凭证号码和冲销凭证号码，以确保账目的准确性和可追溯性。
以上就是关于怎么冲销凭证的问题的全部内容了，希望这些怎么冲销凭证的4点内容能够解答你的疑惑。
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