预付账款的做账方法如下：
(一)账户设置 企业发生的预付账款业务，通过“预付账款”科目核算。 该科目属资产类科目。 借方 预付账款 贷方 1。企业因购货而预付的款项 1。企业因购货而应付的金额 2。补付的款项 2。退回多付的款项 3。 转销预计不能收到的所购 货物的预付款项 借方余额：反映企业实际预付的款项 贷方金额：反映企业尚未补付的款项 (二)账务处理 1。预付款时：
借：预付账款 贷：银行存款 2。收到预购的材料或商品时，按材料或商品价款时：
借：材料采购 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：预付账款 3。 补付货款时，按补付金额：
借：预付账款 贷：银行存款 4。供货方退回多付的货款时，按退回金额：
借：银行存款 贷：预付账款 注意：
1。预付账款不多的企业，也可以不设“预付账款”科目，而将预付账款业务在“应付账款”科目核算。
2。 预付货款时，借记“应付账款”，贷记“银行存款”
; 3。收到材料或商品时。，借记“材料采购”、“应交税费——应交增值税(进项税额)”，贷记“应付账款”科目。
1、支付预付款时：
借：预付账款 30,000贷：银行存款 30,0002、支付剩余款项且无形资产入账：
借：无形资产 80,000贷：预付账款 30,000银行存款 50,000扩展资料无形资产入账后，每月还需要根据其使用年限进行摊销，通过“累计摊销”科目进行核算，假设题中无形资产可使用年限为20年，则：每个月需要摊销的金额=80,000/20/12=333.33（元/月）
当月分录为：
借：管理费用 333.33贷：累计摊销 333.33
金蝶预付账款是指企业预付给供应商的款项。金蝶预付账款通常在采购订单中设置，以保证供应商能够及时收到货款。
金蝶预付账款的处理流程如下：
1. 采购订单创建后，预付账款会自动生成并添加到订单行中。
2. 采购订单创建后，金蝶系统会自动生成预付账款单据，并发送给供应商。
3. 供应商收到预付账款单据后，可以在系统中确认预付账款，并在确认后将预付账款记入账户。
4. 采购订单创建完成后，金蝶系统会生成预付账款发票，供应商可以在系统中打印并签章确认。
5. 采购订单完成付款后，金蝶系统会自动生成付款确认单据，供应商可以在系统中确认付款，并生成付款确认单据。
6. 采购订单付款完成后，金蝶系统会生成预付账款结算单据，供应商可以在系统中确认结算，并生成结算单据。
7. 采购订单结算完成后，金蝶系统会生成预付账款收款单据，供应商可以在系统中确认收款，并生成收款单据。
金蝶预付账款的操作步骤如下：
首先，在金蝶财务软件中打开预付账款模块，选择新增预付账款。
然后，填写供应商名称、预付金额、预付日期等相关信息，并选择适当的科目进行关联。
接下来，保存并提交预付账款，系统会自动生成相应的凭证。
在预付款到期后，可以通过金蝶财务软件进行预付款核销，将预付款与应付账款进行匹配，确保账务的准确性。
最后，及时进行预付款的跟踪和管理，确保预付款的合规性和有效性。
以上就是关于预付款怎么做账的问题的全部内容了，希望这些预付款怎么做账的3点内容能够解答你的疑惑。
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