1.
国家增值税发票;用于教学、科研、实验的固定资产(仪器设备)必须提供增值税专用发票;
2.
财政发票:盖有财政专用章的用于行政事业性收入的收据;
3.
特定行业票据:如邮政部门票据、铁路部门票据、航空部门票据、公共交通票据、银行手续费收据、保险公司保险单等。
需要一下票据：
1.银行相关票据（支票、进账单、现金缴款书、银行对账单回执、银行水单等等、）
2.业务相关票据（各种费用报销单据，如餐饮、住宿、快递等服务业发票、）
是实报实销，差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。 会计分录如下
1、预支差旅费的会计分录 借：其他应收款——XX员工 贷：库存现金/银行存款
2、差旅费没用完报销的会计分录 借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的） 库存现金 贷：其他应收款——XX员工
3、差旅费不够时的会计分录 借：管理费用（或制造费用等。要看具体是哪个部门的） 贷：其他应收款——XX员工库存现金/银行存款
在财务共享模式下，费用报销流程如下：
1. 创建报销单：员工需要填写费用报销申请单，包括费用明细、金额、日期等信息。通常可以通过企业内部的财务系统或在线报销平台提交申请。
2. 提交申请：一旦报销申请单填写完毕，员工可以将其提交到财务部门进行审核。这可以通过系统中的提交按钮或发送电子邮件来完成。
3. 财务审核：财务部门接收到报销申请后，会进行审核。他们将核对报销申请单上的信息，确认费用的合理性和准确性。如果有问题或需要进一步的审查，可能会联系员工以获取更多详细信息。
4. 批准或拒绝：在审核流程完成后，财务部门会根据公司的政策和规定决定是否批准报销申请。如果申请符合规定，财务部门会批准报销，并进入下一步。
5. 支付款项：一旦报销申请被批准，财务部门会根据所选的付款方式，将报销金额支付给员工。这可能是通过银行转账、支票或直接存入员工指定的账户完成。
6. 记账和归档：完成报销后，财务部门会将报销记录进行记账，并妥善归档以备查阅和审计。这样可以确保公司的财务记录完整和准确。
需要注意的是，具体的费用报销流程可能因公司而异，这些步骤只是一般性的指导。在实际操作中，建议根据公司的具体政策和流程进行报销申请。
一、流程概述 财务共享中心结合股份公司及成员单位管理制度相关规定,通过协同办公系统,实现对各单位费用报销业务进行审核及付
二、表单格式 费用开支审批单 红色区域:经办人填写项目 绿色区域:共享中心会计填写项目
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申请报销员工在发生费用之后,需要及时地提交报销申请。申请流程非常简单,只需要填写表格,提交发票和费用明细即可。申请的内容必须真实有效,每个费用申请必须与实际支出的费用一致。一次报销中,员工只能申请一个项目,不能将多个项目的费用混合报销。所有的费用申请信息保存在系统中。
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审核报销在费用报销申请提交之后,需要经过审核人员的审核。审核人员负责审查费用申请的真实性、有效性和符合性,并确保费用项目与其它经费相互独立。如果费用申请有任何问题,则审核人员需要拒绝申请并将其送回申请人。在审核完成后,审核人员会将报销申请状态标记为“审核通过”。
报报销费用都写在了一块，可以让报销人将各个明细写清楚，分别入各个明细账上。
1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。
费用报销比例是没有一定的标准，各个公司都是不同的，一般费用报销都是向所在公司全额报销。例如下面业务人员出差报销（仅供参考）：
费用作为损益类要素的费用，指营业费用。美国财务会计准则委员会便是采用这种狭义的费用概念，将损失作为一项与费用平行的收益表要素。国际会计准则委员会则采用上述广义的费用概念。会计费用包括直接费用、间接费用和期间费用。期间费用又包括销售费用、管理费用和财务费用。
报销是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
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以上就是关于报销怎么做账的问题的全部内容了，希望这些报销怎么做账的5点内容能够解答你的疑惑。
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