关于往来款怎么做账的问题很多人都想了解得更多，因此小编这边为你带来提供了5个往来款怎么做账的相关内容，希望对你能有所帮助。
记客户往来账是指记录与客户之间的交易、借贷、收款和付款等流动性往来的账务。以下是记客户往来账的一般步骤：
1. 建立客户往来账户：在你的账目中建立一个专门用于记录客户往来的账户，可以使用Excel电子表格或专业的财务软件。
2. 记录销售发票或收据：当你向客户出售产品或提供服务时，发出一张销售发票或收据。确保该发票或收据上包含日期、客户名称、产品/服务详情、销售金额等信息。记录销售发票或收据的编号，以便于追踪和核对。
3. 记录销售收入和应收账款：根据销售发票或收据的信息，将销售金额记录到你的销售收入账户中。同时，在客户往来账户中记录该客户的应收账款，即客户欠你的钱。
4. 记录客户付款：当客户付款时，记录付款日期、付款金额和付款方式（如现金、支票、银行转账等）。在客户往来账户中更新该客户的应收账款余额。
5. 跟踪未付账款：定期跟踪客户的未付账款情况。如果有逾期付款或未付清的账款，可以通过电话、邮件或信函进行催款。
6. 记录客户退款：如果需要给客户退款，记录退款日期、退款金额和退款方式。在客户往来账户中更新该客户的应收账款余额。
7. 对账和调整：定期核对销售发票、收据、付款记录和客户往来账户余额，确保数据的准确性。如发现差异，需要调整账户余额。
8. 月底结算：在每个月底进行客户往来账的结算工作，将应收账款和应付账款的余额汇总到财务报表中。
记客户往来账需要一定的财务知识和基础，建议在进行记账之前咨询会计专业人士或学习相关的会计知识。
往来明细帐应该就是人们常说的流水账，记帐方式是逐笔记帐。往来明细帐应该是现金会计也就是出纳会计的工作职责，分为现金帐和银行帐，收付现金的记现金帐，支票来往记银行帐，记帐时分别制作记帐凭证，分别按制作凭证的顺序分别记入帐内。
往来款就是单位之间相互借款或者是你购别人的货，别人欠你的钱，都可以称之为往来款。 往来款也是与别的公司的短期信用借款，一般不需支付利息。“往来款”一般通过“其他应收款”或“其他应付款”来核算。新的会计制度规定,企业销售商品时，如果同时符合以下4个条件，可以确认收入：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量
往来记账 :往来账分：应收账款，预收账款，应付账款，预付账款等，一般在借方有余额的都是别人欠的，在贷方有余额的都是欠别人的。
往来主要就是应收账款--XX单位和应付账款-XX单位（主要和经营业务直接相关的，），其他应收账款，其他应付账款。 会计记账是按照《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》和国家统一会计制度规定，正确核对会计凭证，准确、及时、完整登记会计帐簿，编制会计报表，做到手续完备。
1、应收和销售会计
这个就单纯针对的是销售业务，一般的流程就是销售部把销售订单和销售出库单给你，你对应好销售出库单开出发票，然后做一笔
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额
这个一般都有ERP系统自动生成，你需要确认一下金额和发票是否一致。
如果销售是给现款结账，就做一笔
借：银行存款（应收票据）
贷：应收账款
一般来说，应收和销售会计涉及的凭证就是上面的两笔，但是工作不仅仅只是做账，还包括给客户的回扣和提成方案制定，年末跟每个客户的对账工作，成年旧账的清理工作，促销方案，销售提成的制定等等。
这其中有个重中之重的工作内容就是催回款，有的公司这个工作由销售部负责，往来会计负责督促，但是必须得强调，这个是重中之重的工作，因为回款才是目的，没有收到回款的应收账款留在账上时间久了就成了收不回来的坏账，这个对利润的影响是巨大的。好的往来会计得对每一个客户的欠款有个大概的了解，能大概说出每一家的情况。
2、应付和采购会计
这个就单纯针对采购业务，一般的流程是收到采购部和库管的采购订单和采购入库单，你对应好供应商开的发票，做一笔
借：库存商品
应交税金-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
这个也一般是有ERP系统自动生成的，你需要确认一下发票和金额是否一致
如果采购款现付，就做一笔
借：应付账款
贷：银行存款（应付票据）
涉及的会计凭证也就一般就上面两笔，但是涉及的工作还有年末跟供应商的对账，陈年旧账的清理工作，供应商给的优惠政策落实情况，采购部门采购工作的具体落实跟进状况等等。
以上就是关于往来款怎么做账的问题的全部内容了，希望这些往来款怎么做账的5点内容能够解答你的疑惑。
