在分析企业的财务状况时，现金流量结构比率是一个关键指标。该比率通过将单项现金流入或流出量除以总现金流入量来计算，用以识别企业的主要资金来源。如果主要收入来源于经营活动，这表明企业的流动性较为健康。另一个重要的财务指标是现金流比率，它衡量的是经营活动产生的现金流用于偿还流动负债的能力。具体来说，现金流比率等于经营活动的现金流与流动负债的比例。
现金流量的概念涵盖了投资项目在其生命周期内所有资金的流入和流出情况。这是评估投资方案经济效益不可或缺的数据，其中包括了资金的支出和收入。
