运营资金是指企业在其日常经营活动中，用于流动资产的资金总额。
营运资金的概念可以分为广义和狭义两种。广义上，营运资金指的是企业全部流动资产的总和；而狭义上，则是指从企业的流动资产中减去其流动负债后剩余的部分。本文所讨论的营运资金概念属于狭义范畴。
管理营运资金不仅涉及到对流动资产的有效控制，同时也包括了对流动负债的管理。
