为了加强公司管理制度，合理控制经营成本，根据公司运营特性，特制定以下规定。
费用报销遵循计划管理、分级负责和层层把关原则。各部门经理需负责本部门员工费用报销的实质性和合理性审查；财务经理负责审核报销票据的合法性；总经理则进行最后的批准。
费用控制实行计划管理。需要支付费用的部门或个人需填写“用款申请单”，列明费用性质、用途、预计金额和付款时间等要素。经部门经理审批同意后，报总经理审批。获得总经理签署同意的“用款申请单”后方可执行。
费用发生过程中，原则上应由两人或以上参与或执行，并互相监督和承担相关责任。
费用发生时，当事人需收集相关单据，如合约、协议和合法票据等。如因未能提供合法票据而导致财务经理剔除部分支出，公司原则上不承担责任，由当事人自行承担。
费用发生后，当事人应及时整理归类费用单据，并使用公司统一印制的“费用报销单”进行规范粘贴。粘贴过程中需按费用性质（如交通费、住宿费、餐饮费等）分类，以便于归类计算和整理。
填写“费用报销单”时，应遵循“实事求是、准确无误”的原则，完整填写费用发生原因、金额和时间等信息，并签署名字。提交给共同参与人员复查，并在证明人栏上签署姓名。费用报销单不得涂改，尤其是费用金额，且金额大小写必须一致，否则无效。
将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已审批的“用款申请单”送交部门经理审批。部门经理需重点审查费用发生的真实性和费用预算与实际金额的差异合理性。审批无异议后，在费用报销单上签署审批意见并签名。
将经过部门经理审批的“费用报销单”和原审批的“用款申请单”送交财务经理审批。财务经理需重点审查原始发票和单据的合法性，以及费用金额的计算。审批无异议后，在费用报销单上签署审批意见并签名。
将部门经理和财务经理审批后的“费用报销单”和原审批的“用款申请单”一起报送总经理进行最后审查和批准。总经理主要从费用报销单的形式要素上进行审查，如报销审批程序和相关人员签字是否齐全、字迹是否真实。审批无异议后，在费用报销单上签署审批意见并签名。
取得审批齐全的“费用报销单”和“用款申请单”后，应在3天内送交财务部出纳员领取资金。出纳员需审核费用报销单，重点检查是否有涂改、费用计算是否正确、后附发票是否齐全合法以及审批手续是否齐备。审核无误后方可付款。
