### 财务工作中的银行存款核对与管理流程
在进行财务处理时，银行存款的核对与管理是一个至关重要的环节。下面是详细的核对和管理流程，确保单位与银行之间的账目准确无误。
#### 第一步：银行存款日记账与银行对账单的核对
对于单位的银行存款日记账，我们首先需与银行提供的对账单进行细致核对。对于双方都有记录的交易，我们可以采用铅笔在金额旁边做上明显的标记，以便于追踪和识别。
#### 第二步：找出差异项
核对过程中，特别要注意那些未在银行对账单中打上记号的事项。这些可能是未达账项，需要我们进一步调查和处理。
#### 第三步：填写“银行存款余额调节表”
针对日记账与对账单中的月末余额以及找出的未达账项，我们需要认真填写“银行存款余额调节表”。此表能够帮助我们直观地看到双方的差异，并为我们提供调整的依据。在填写过程中，要计算出调整后的余额，确保数据的准确性。
#### 第四步：审核与签章
完成“银行存款余额调节表”后，必须交由主管
会计进行细致审核。在确认无误后，由主管会计签章，以确保数据的真实性和可靠性。随后，此表应呈报给开户银行，以便银行进行进一步的核对和处理。
#### 第五步：持续关注与反馈
除了定期核对，我们还应持续关注银行存款的变动情况，并定期进行反馈。对于任何异常或疑问，应及时与银行和内部相关部门进行沟通，确保财务安全。
通过上述流程，我们不仅能够确保单位与银行之间的账目准确无误，还能提高财务工作的效率，为单位创造更大的价值。
