营运资金管理是企业运营过程中必不可少的管理工作。它主要包括资金的筹集、分配和使用，以及资金的日常管理、现金流的控制和资金成本的控制。
首先，资金筹集是企业生产经营的前提条件。资金来源可以通过股票、债券、银行贷款等多种方式获取。这些不同的渠道可以为企业提供必要的资金支持，确保其正常运营和发展。
其次，资金分配是指根据企业的经营计划，将资金分配到各个经营活动中，以实现最大的经济效益。通过合理分配资金，企业可以优化资源配置，提高生产效率，从而实现更好的经营业绩。
第三，资金使用是将资金分配到各种投资项目中，以实现投资的最佳效果。企业需要根据市场需求和风险评估，选择适合的投资项目，以获得更高的回报率和长期增长潜力。
第四，日常管理指的是完善企业的资金管理控制制度，确保资金的安全。这包括建立健全的财务管理体系、加强内部审计和风险管理，以及加强对资金流动的监控和控制。
第五，现金流管理是指通过科学合理的现金流管理，提高企业资金的运用效率。企业需要合理安排资金的流入和流出，以确保资金的有效利用，并及时应对可能出现的现金流问题。
最后，资金成本管理是指企业要合理估计资金成本，通过合理控制资金成本，有效降低经营成本。企业可以通过优化融资结构、降低贷款利率、减少不必要的资金占用等方式，降低资金成本，提高企业的竞争力。
综上所述，营运资金管理要求企业建立高效、完善的资金管理体系，加强内部现金流管控机制，审查和监督资金使用情况，控制资金成本，提高资金的使用效率。此外，企业还应该进行专业的资产负债管理，将资金运用到有效和收益最大化的项目中，保证企业资金的流动与安全，确保企业获得最佳的经济效益。
