今年以来，LED行业表现亮眼，整个行业基本处于上涨之势：

今天，我们一起看一下其中涨幅最高的3家公司：万润科技、艾比森、晨丰科技：

今年以来，这三家公司的涨幅分别为：107.7%、92.8%和62.8%：

本文主要包括7个方面：盈利能力、运营能力、偿债能力、成长能力、目前估值、股东情况、总结。通过对比分析，我们希望提供一种全新的视角，有助于你做出更加理性的投资决策。

如果你赶时间，可以先看最后的总结，快速了解各公司的整体情况。

说明：以下所有财务数据，均来自于各上市公司的财报。

1、盈利能力

1）主营业务及占比

这三家公司，主营业务包括数字营销、LED照明和印制电路板等，毛利率不高。

2）营收及归母净利润

营收，万润科技最高，其次是艾比森，晨丰科技第三。

归母净利润，艾比森最高，其次是晨丰科技，万润科技第三。

3）毛利率

毛利率，艾比森最高，其次是晨丰科技，万润科技第三。

4）净利率

净利率，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

5）经营活动现金流净额

经营活动现金流，艾比森最高，其次是晨丰科技，万润科技第三。

6）归母净利润转换为经营活动现金流的能力

积累现金的能力，晨丰科技最强，其次是万润科技，艾比森第三。

2、运营能力

1）总资产周转率

总资产周转率，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）存货及占比

存货，艾比森最高，其次是晨丰科技，万润科技第三。

存货占营收的比例，晨丰科技最高，其次是艾比森，万润科技第三。

3）应收账款及占比

应收账款，万润科技最高，其次是艾比森，晨丰科技第三。

应收账款占营收的比例，万润科技最高，其次是晨丰科技，艾比森第三。

4）合同负债及占比

合同负债，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

合同负债占营收的比例，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

5）固定资产占比

固定资产占总资产的比例，晨丰科技最高，其次是艾比森，万润科技第三。

3、偿债能力

1）资产负债率

资产负债率，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）有息负债

有息负债，晨丰科技最高，其次是万润科技，艾比森第三。

3）现金余额

现金余额，艾比森最高，其次是万润科技，晨丰科技第三。

4）有息负债占现金余额的比例

有息负债占现金余额的比例，晨丰科技最高，其次是万润科技，艾比森第三。

5）资本支出及占比

资本支出，晨丰科技最高，其次是艾比森，万润科技第三。

资本支出占归母净利润的比例，晨丰科技最高，其次是万润科技，艾比森第三。

4、成长能力

1）营收增长率

营收增速，艾比森最快，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）净利润增速

净利润增速，晨丰科技最快，其次是艾比森，万润科技第三。

3）净资产收益率

净资产收益率，艾比森最高，其次是晨丰科技，万润科技第三。

4）机构盈利预测

这三家公司，未来3年的盈利情况，机构预测如下：

目前只有艾比森的盈利预测，年化增速40%。

当然，机构的预测，往往偏乐观，需谨慎看待。

5、目前估值

1）滚动市盈率

目前万润科技最近4个季度处于亏损状态：

目前艾比森的滚动市盈率为22，处于9年来31的分位值：

目前晨丰科技最近4个季度处于亏损状态：

2）市净率

目前万润科技的市净率为6.24，处于10年来91的分位值：

目前艾比森的市净率为4.66，处于9年来59的分位值：

目前晨丰科技的市净率为2.37，处于6年来78的分位值：

3）市场情绪

目前A股恐惧贪婪指数为27，处于恐惧阶段：

目前格雷厄姆指数为2.26，处于底部区域：

目前沪深300市净率为1.29，处于10年来8.63的分位值：

6、股东情况

老股民的肺腑之言：人多的地方不去，机构抱团容易踩踏。

1）股东人数

2）机构持仓占比

7、总结

通过以上对比分析，这三家公司整体能力如下图所示：

可以看出：

1）盈利能力，整体而言，艾比森>晨丰科技>万润科技

2）运营能力，整体而言，艾比森>万润科技>晨丰科技

3）偿债能力，整体而言，艾比森>晨丰科技>万润科技

4）成长能力，整体而言，晨丰科技>艾比森>万润科技

5）目前估值，所处分位，万润科技>晨丰科技>艾比森

这三家公司目前的净利润和市值对比如下：

看完以上对比分析，你最看好谁呢？你还想了解哪些公司呢？欢迎留言讨论。

以上所有分析，都是基于历史财务数据，仅作参考，不作为任何投资建议。