中国经济网北京10月20日讯 今日，高新发展(000628.SZ)股价一字涨停，截至收盘报19.76元，涨幅10.02%。
10月19日，高新发展发布《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的一般风险提示暨公司股票复牌的提示性公告》称，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2023年10月19日(周四)上午开市起复牌。复牌首日，高新发展股价一字涨停，收报17.96元，涨幅9.98%。
同日，高新发展发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。本次交易方案由发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分组成。本次募集配套资金以发行股份及支付现金购买资产为前提条件，但最终配套融资成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。
关于发行股份及支付现金购买资产，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买高投电子集团持有的华鲲振宇30%股权、共青城华鲲持有的华鲲振宇25%股权、平潭云辰持有的华鲲振宇15%股权。本次交易完成后公司将持有华鲲振宇70%股权。
本次发行股份购买资产的定价基准日为上市公司第八届董事会第六十九次临时会议决议公告之日，即2023年10月19日。经交易各方友好协商，本次发行价格为12.24元/股，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的80%。
本次发行股份购买资产的发行股份数量的计算方式为：向各交易对方发行股份数量=以发行股份形式向各交易对方支付的交易对价/本次发行价格，发行股份总数量=向各交易对方发行股份的数量之和。向交易对方发行的股份数量不为整数时，则向下取整精确至股，不足1股部分由交易对方自愿放弃。
截至预案签署日，本次重组标的资产的审计、评估工作尚未完成，标的资产的评估值及交易价格尚未确定。经初步预估，标的公司100%股权预估值不超过30亿元。按照标的公司100%股权预估值30亿元测算，对应静态市盈率为69.11，较标的公司截至2023年9月30日净资产增值1354.05%。本次重组涉及的标的资产的最终财务数据、评估结果将在符合《证券法》规定的会计师事务所、评估机构出具正式审计报告、评估报告后确定，相关资产经审计的财务数据、评估结果将在重组报告书中予以披露。
标的公司华鲲振宇主要从事服务器等相关产品的设计、生产、销售及服务。华鲲振宇最近两年的主要财务数据如下：
关于募集配套资金，本次交易中，公司拟采用询价方式向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过发行股份购买资产交易价格的100%，且发行股份数量不超过本次发行股份及支付现金购买资产完成后上市公司总股本的30%，最终发行数量以经中国证监会作出注册决定的发行数量为上限。
本次交易中，公司向特定对象发行股票募集配套资金的定价基准日为向特定对象发行股票发行期首日，股票发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。发行价格预计将不低于公司股票首次公开发行价格且不低于公司上一年度经审计的每股净资产的价格。
本次募集配套资金拟用于支付本次重组中的现金对价、交易税费、相关中介机构费用、补充上市公司和标的公司流动资金、偿还债务以及标的公司的项目建设等，募集资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。
本次交易预计构成重大资产重组、不构成重组上市、构成关联交易。本次交易预计将达到《重组管理办法》规定的重大资产重组标准，构成上市公司重大资产重组。对于本次交易是否构成重大资产重组的具体认定，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。本次交易中，交易对方高投电子集团为上市公司控股股东高投集团控制的企业，构成公司关联方。本次交易构成关联交易。
高新发展表示，通过收购华鲲振宇，公司将进一步丰富公司业务类型，有助于拓宽盈利来源，提高上市公司的核心竞争力，实现业务拓展和利润增长。同时，本次重组完成后，公司的总资产、净资产、营业收入及净利润等预计将进一步增长，财务状况得到改善，持续盈利能力进一步增强。
高新发展7月26日公告称，公司于近日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意成都高新发展股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1600号)，批复具体内容如下：同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册申请；批复自同意注册之日起12个月内有效。
高新发展6月28日发布向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书(注册稿)。公司本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过69100.00万元(含69100.00万元)，所募集资金扣除发行费用后，拟用于成都高新西区高端功率半导体器件和组件研发及产业化项目、补充流动资金。
高新发展2021年年报显示，公司2020年非公开发行股份的募集资金总额为27,172.80万元，扣除各项发行费用人民币316.47万元(不含税)，实际募集资金净额为人民币26,856.33万元。募集资金总额扣除保荐承销费不含税尾款139.04万元后(募集资金到位前公司已用自有资金支付发行费用177.43万元)，募集资金专户实际初始到账金额为27,033.76万元，公司2020年使用募集资金补充流动资金9,000万元，报告期使用募集资金补充流动资金17,856.33万元。
